澳洲生活必备知识点之:退税

在澳洲生活,纳税和退税都是必学的一课。什么是纳税?

纳税是澳洲政府依据比例,将您收入的一部分交给政府,用作教育、国防、卫生、福利和其他政府公共事务的运作资金。

对大多数人来说纳税是强制性的,在您收到雇主的工资单中都可以看到每次工资中扣除的税额。如果您是自雇人士或有其他投资收入,您也必须在财政年度结束时缴纳税款,或者通过随赚随缴(Pay As You Go)预扣税款。从个人收入中产生的税称为个人所得税,此外还有很多其他种类的税,如公司税、消费税(GST)、附加福利税等。在诸多税种中,本文着重介绍在澳大利亚的个人所得税。

财政年度(Financial Year)

从日历上看,一个年度是从1月开始到12月结束,但在澳大利亚,财政年度(The Financial Year)是指从当年的7月1日开始,到次年6月30日结束。这可能是因为在圣诞节和新年的时候,大家都忙着放假,没有人想做纳税申报表。不管怎样,只要您有一份工作,您就必须在每年的10月31日前提交一份纳税申报表。

如果您有自己的生意或者是个体经营者,税务计算相对复杂,也可以雇佣一个会计协助处理您的税务。但问题是,会计师要收取服务费用,如果您自己熟知的生意业务,并且知道如何处理重要文件,其实也可以很轻松为自己报税。

如果您是普通的在职人员,我们建议您按如下的步骤,即可在线完成退税。您可以通过mytax网站在线递交纳税申请表。

第一步是从雇主那里得到自己的全年收入总结(Payment Summary)。收入总结里有这一年的收入总额,税务总额。这些信息都需要填入纳税申请表。

接下来您需要准备自己的税号(Tax File Number)。如果您已被雇佣,那么您应该已经有自己的税号了,而且通常全年收入总结上都会注明您的税号。

最后一步是需要一个myGov账户,通常在申请后,您需要拨打132 861验证您的账户。

之后才可以成功登录并按照提示申报个人收入。

要缴纳多少税?

在澳大利亚,人们根据收入按比例纳税,这意味着如果您没有赚很多钱,您将不需要支付太多的税。事实上,如果您的收入低于“纳税门槛”(现是每年18,200澳元),您不必缴税,如果您的收入低于18,200澳元,您在递交报税表时,可能会从税务局收到一笔退款。如果您的收入在18,200澳元至37,000之间,超出18,200澳元的部分,每赚取1澳元您将缴纳19分澳元的税额。看起来不多,但是它会成指数级增长。赚的钱越多,支付的税金就越高,这笔钱是由您的雇主在将您的工资存入您的帐户之前缴纳的。

下图是纳税比例,请注意这不是固定的比例,这些金额每年根据政府政策都会有变化。

居民纳税税率2018-2019年度

以上数据不包括2%的医疗保险税(Medicare Levy)。

通过退税能拿回我已经缴纳的税款么?

通常,您的雇主会在您每次发工资时从您的收入中扣除您的税金。扣除的金额是根据您在一年中可能赚到多少钱而定的。所以有时因为收入的变化,您被扣取的税额会相对高一些。

如果您赚的比预计的少,那么当您递交报税表时,您很可能会退回一些钱。一旦您完成了纳税申报表,您会收到退税金额的估算,几周后,您就会看到那笔可观的金额打进您的银行账户。如果您只是在学校或学习期间做兼职,一年中可能赚不到18,200澳元,这意味着您可以拿回您所有已缴纳的税款。看起来像天上掉下的一笔钱,但它其实一开始就已经从您的工资里扣除了。

如何申请税务减免(Tax Deduction)?

根据您的工作性质,您可能需要购买一些物品,例如制服(包括鞋子)、工具设备和其他保护装备(太阳镜和护目镜等)。由于工作原因您购买了这些物品,记住要保留购物收据,因为您可以用这些来申请税务减免(如果您的雇主已经为您提供这些物品或替您支付了这些费用,那么您就不需要在申请税务减免了)。

税务减免意味着您在计算税务时可以从您的收入中扣除一些支出。但是并非所有东西都是可以申请税务减免的,因此弄清楚哪些是可以申请税务减免是非常重要的。

我们建议您提前了解如何递交纳税申报表并养成按时递交的习惯。因为迟交可能会导致您被税务局罚款并收取利息。而从长远来看,按时纳税其实是可以帮您省钱的。